Leningen binnen de familie

Ja, een Familiehypotheek kan naast een hypotheek van de bank gesloten worden. Ook is het mogelijk met een familiehypotheek een deel van de lening bij de bank af te lossen. Let op: een Familiehypotheek kan van invloed zijn op de (toekomstige) mogelijkheden van je bestaande hypotheek. De bank neemt de Familiehypotheek mee bij het bepalen van de maximale lening.

Ja, dit kan. Het kan zelfs verstandig zijn om de lening aan je kinderen om te zetten naar een Eigen Huis Familiehypotheek. Hierdoor weet je zeker dat de administratie van deze lening goed wordt uitgevoerd. Let op: de akte dient dan te worden omgezet naar een akte en voorwaarden van de Eigen Huis Familiehypotheek.

Ja, je kunt de overwaarde opnemen en deze als familiehypotheek weer doorlenen aan je kind. Om de overwaarde op te nemen, word je opnieuw getoetst door de geldverstrekker. Bovendien betaal je zelf rente over de opgenomen overwaarde. Deze is niet aftrekbaar.

Nee. De AFM en DNB zien toe op professionele partijen die financiële producten verkopen of adviseren. Een familiehypotheek is geen financieel product in de zin van de Wet op het financieel toezicht (wft). Dit omdat de geldgevers en geldnemers geen professionele partijen zijn die vanuit hun beroep een financieel product verkopen of adviseren. Een familiehypotheek valt dus buiten het toezicht.

Spreek een rentepercentage af dat in de markt normaal is. Is het rentepercentage te laag, dan ziet de Belastingdienst dit als een schenking en moet je als ontvanger misschien schenkbelasting betalen. Is het rentepercentage te hoog, dan moet de geldverstrekker misschien schenkbelasting betalen. Onderzoek dus wat de rente is voor eenzelfde soort lening in de markt en ga hiervan uit. Twijfel je of de rente te hoog of te laag is? Neem dan contact op met de Belastingdienst.

Je kunt bij de Familiehypotheek kiezen voor 1, 2, 3, 5, 10, 15 en 20 jaar vast.

De looptijd is minimaal 1 en maximaal 30 jaar.

Ja, een familiehypotheek mag aflossingsvrij zijn. De rente is dan alleen aftrekbaar van de belasting wanneer je een beroep kunt doen op het overgangsrecht. Dat is het geval wanneer je al voor 2013 een aflossingsvrije hypotheek had vanwege de aankoop of verbetering van de eigen woning en deze hypotheek nu oversluit. Is er sprake van een Familiehypotheek in combinatie met een hypotheek van een geldverstrekker? Dan mag binnen de gehele hypotheek maximaal 50% van de waarde van de woning aflossingsvrij zijn.

Ben je geldnemer? Om recht te hebben op renteaftrek, moet je de hypotheek aanmelden bij de Belastingdienst over het jaar dat je de familiehypotheek afsluit. Je hebt alleen recht op renteaftrek als je de hypotheek in maximaal 30 jaar annuïtair aflost. Ben je geldgever? Dan moet je de lening in de belastingaangifte opgeven als vordering in box 3.

Ja, dat is nodig om recht te houden op renteaftrek.

Als de geldnemer overlijdt, dan gaan woning en totale hypotheekschuld naar de erfgenamen. Zijn er twee geldgevers en overlijdt een van hen? Dan kan de geldgever die nog leeft de hypotheek voortzetten. Als diegene ook overlijdt, dan kunnen andere erfgenamen (bijvoorbeeld een broer of een zus) de hypotheek overnemen. Ook kan deze worden overgesloten naar een hypotheek bij een bank. Is de geldnemer een kind van de geldgever? Dan kan de hypotheek ook worden verrekend met zijn of haar erfdeel. In dat geval stopt de hypotheek. De notaris helpt bij het afhandelen van de hypotheek.